Какво е IIS и как да печелите пари от него

2024 Автор: Malcolm Clapton | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 03:47

Получавайте приходи от ценни книжа и данъчни облекчения.

Какво е IIS

Това е индивидуална инвестиционна сметка (IIA) - финансов инструмент, който се появи в Русия през 2015 г. С негова помощ държавата се опитва да мотивира гражданите да не държат пари под дюшека, а да ги инвестират в икономиката.

Всъщност IIS е същата брокерска сметка, само със специални условия. Чрез него можете да купувате и продавате ценни книжа по същия начин. Но в същото време се предоставят допълнително данъчни облекчения, които правят IIS по-изгоден. Съществуват обаче и ограничения за получаване на данъчен бонус.

Какви са характеристиките на индивидуалната инвестиционна сметка

Индивидуална инвестиционна сметка може да бъде открита само от данъчен резидент на Руската федерация, тоест човек, който е бил в страната най-малко 183 дни (не непременно подред).

Един човек може да има само един IIS. Ако отворите втория, трябва да затворите първия в рамките на един месец.

Разрешено е да депозирате в IIS не повече от един милион годишно и само в рубли.

Как действа данъчното облекчение за IIS?

Какви са данъчните облекчения

Те са два вида:

1. Тип "А" - зависи от вложената сума

Можете да върнете 13% от парите, депозирани по сметката, но не повече от 52 хиляди рубли годишно, тъй като има ограничение за приспадане на данъци. Не може да надвишава 400 хиляди годишно. Но много ще зависи от размера на месечната ви заплата.

Да кажем, преди данъци, това е 50 хиляди рубли. От тях плащате 6, 5 хиляди рубли данък върху доходите на физическите лица на месец или 78 хиляди годишно. Ако за текущата година сте депозирали 400 хиляди рубли в IIS, то следващата година ще можете да върнете 52 хиляди. И ако сте депозирали 500 хиляди, тогава сумата за връщане пак ще бъде 52 хиляди - това е лимитът.

При официална заплата от 30 хиляди рубли данъкът върху доходите на физическите лица годишно ще бъде 46, 8 хиляди и това е максималният размер на възстановяването, защото сте платили на държавата толкова много.

Говорим конкретно за връщане на данък върху доходите на физическите лица, тоест няма да получите повече, отколкото давате на държавата.

Важно: за да се възползвате от това приспадане, трябва да платите данък върху доходите на физическите лица. Ако работите неофициално или имате статут на индивидуален предприемач и използвате, да речем, системата за патентно данъчно облагане, няма да получите пари.

2. Тип "B" - зависи от приходите от IIS

Доходите, които получавате от сделки с ценни книжа по IIA, няма да се облагат с 13%. За този вид приспадане на данъци няма значение дали имате други приходи.

Какъв вид данъчно облекчение да изберете

Зависи от вашите цели и ситуация. Ако сте начинаещ инвеститор, който няма да търгува активно на фондовата борса и не очаква големи печалби от това, но в същото време имате достатъчно официален доход, от който плащате данък върху доходите на физическите лица, тип „А“е повече изгодно за вас. Дори и да не печелите практически нищо от акции, в джоба ви има до 52 хиляди рубли доход.

Ако не плащате данък върху доходите на физическите лица или очаквате да ударите солиден джакпот над 400 хиляди рубли годишно, тогава тип "B" е по-изгоден за вас.

Не е необходимо да избирате вида на приспадането при отваряне на IIS. Това може да се направи по-късно, когато го проектирате.

Какви са ограниченията за получаване на данъчно облекчение

Индивидуална инвестиционна сметка трябва да съществува поне три години. През този период не можете да теглите пари от него. В противен случай не само ще загубите правото си на приспадане на данъци. Ако вече сте получили някои приспадащи средства, ще трябва да ги върнете и дори неустойка за всеки ден на използване на тези пари в размер на една триста от лихвата за рефинансиране на Централната банка.

В някои случаи е възможно теглене на дивиденти и купонна доходност по облигации, без да се губи правото на данъчно приспадане. Така ще бъде, ако брокерът ги преведе по банкова сметка, а не по инвестиционна.

Какво представляват IIS

Можете да откриете индивидуална инвестиционна сметка със самоуправление или доверително управление. В първия случай вие сами се занимавате с ценни книжа. Второ, вие делегирате това на специалист и той вече инвестира пари от ваше име.

Претеглете плюсовете и минусите и преценете кой вариант е най-подходящ за вас. Ако не знаете нищо за ценните книжа и искате да се доверите на професионалист, все пак трябва да знаете основните принципи на инвестиране.

Доверителното управление не ви застрахова срещу загуби. Освен това ще трябва да платите за услугите на асистент, независимо от финансовите резултати. Затова подходете отговорно към въпроса.

Как да отворите индивидуална инвестиционна сметка

Трябва да се свържете с борсов брокер, който предоставя такива услуги и чиито условия ви устройват. Проверете дали има съответния лиценз от Централната банка.

За всеки случай можете да се запознаете с рейтинга на участниците в търговията по броя на регистрираните IMS от Московската борса, за да разберете кои основни играчи са на пазара.

Когато избирате брокер, обърнете внимание на следните точки:

• Размер на комисионната - колко, кога и за какво трябва да платите.
• Набор от ценни книжа - какво можете да купите, ако отворите IIS. Различните брокери ви дават различни опции.
• Системата за теглене на дивиденти и купонни приходи – в случай, че искате да ги получите и да не загубите данъчното си облекчение.
• Отзиви на клиенти - би било странно да ги игнорирате.
• Лесно взаимодействие - бърза техническа поддръжка, удобен уебсайт и приложение за търговия.

Както винаги, прочетете внимателно договора и се уверете, че всички точки в него са ви ясни. След подписване на договора, брокерът ще отвори сметка и след това ще ви изпрати нейните данни. Ще можете да превеждате пари с тях и да търгувате с ценни книжа, ако не говорим за доверително управление.

Няма ограничения за честотата на попълване на IIS, можете да превеждате пари толкова често, колкото искате. Основното е, че общата сума не надвишава един милион годишно.

Какво можете да купите с IIS

Обикновено брокерите ви дават достъп до Московската фондова борса, но понякога е налична и борсата в Санкт Петербург. Съответно можете да купувате активи, които се продават там. Няма достъп до чуждестранни борси от IIS, но не е забранено придобиването на ценни книжа на чуждестранни компании.

И можете да си купите, например:

• Валута. Започвате пари от IIS само в рубли, но можете да ги харчите в евро, долари и други валути.
• Акциите и облигациите са стандартни инвестиционни инструменти.
• ETF и взаимен фонд - сегменти от портфейли, създадени в борсово търгуван (ETF) или взаимен фонд (UIF) инвестиционен фонд. Значението им е, че не купувате конкретни акции или облигации, а част от набор от ценни книжа, които вече са формирани от някого.

Като цяло е по-добре да разберете какво ви позволява да придобиете брокер и как да се справите с тези покупки, преди да сключите договор. В противен случай ще бъде трудно да се правят пари от IIA по отношение на търговията с ценни книжа.