Как да издадете приспадане на данък върху имуществото и да получите 260 000 рубли от държавата

2024 Автор: Malcolm Clapton | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 03:47

Подробните инструкции ще ви помогнат да върнете част от платените данъци, ако сте закупили имот.

Социалната политика на Русия напоследък е депресираща. От 1 юли тарифите за жилищно-комунални услуги се повишиха с 4%, бензинът поскъпва, сега ще се увеличат и възрастта за пенсиониране и ДДС. Ние, обикновените граждани, ще платим за всичко това.

Но можете ли да получите нещо от държавата? Да, и това са данъчни облекчения. Ако сте закупили апартамент, къща, парцел или друг недвижим имот, можете да получите обезщетение от платените данъци - същите 13% данък върху дохода.

В края на май събрах документите за приспадането на имуществото за апартамента и благополучно ги предадох в данъчната служба. Сега чакам парите. В статията ще ви разкажа какви документи са необходими, за да свършите всичко от първия път, откъде да вземете данните за заявления и удостоверения и какво да направите в данъчната служба, за да стоите по-малко на опашка. Тази инструкция е за тези, които подават декларация за приспадане на имущество за първи път в живота си.

Как работи

Приспадане на имущество - държавна компенсация за граждани, които купуват недвижими имоти. Държавата под формата на обезщетение връща част от данъците върху доходите, които сме платили. От 2014 г. приспадането има горна граница: 2 милиона рубли за стойността на недвижимия имот и 3 милиона рубли за лихва, платена по ипотека.

Това не означава, че ще получите 2 или 3 милиона рубли, не. Държавата ще плати само 13% - не повече от 260 000 рубли за апартамент и не повече от 390 000 за лихва по жилищен заем. Тоест само 13% от 2 и 3 милиона, съответно.

Ако сте теглили ипотека преди 2014 г., можете да върнете 13% от всяка платена лихва без ограничения. Не е необходимо незабавно да кандидатствате за приспадане както за цената на жилището, така и за платената лихва.

Ако по време на покупката на жилище сте били женени, тогава той се счита за обща собственост. От 2014 г. всеки съпруг може да получи приспадане за такъв апартамент. Тук е важно да се има предвид ограничението от 2 милиона на човек. Ако апартаментът струва 4 милиона рубли или повече, тогава всичко е просто: всеки съпруг, така да се каже, инвестира 2 милиона от парите си, за да може да получи пълно приспадане.

Ако апартаментът струва по-малко от 4 милиона, тогава всеки съпруг е платил по-малко от 2 милиона. Няма значение кой е работил в семейството и е получавал повече. Това е обща собственост. Следователно е необходимо дяловете да се разпределят между съпрузите, така че да няма ситуация, в която всеки съпруг да подава максимално приспадане, въпреки че всъщност е похарчил по-малко от 2 милиона за жилища.

Пример. Иван и Мария се ожениха и година по-късно си купиха апартамент за 3 милиона. На семейния съвет решиха, че делът на Мария е 2 милиона, а на Иван - 1 милион рубли. Мария получава пълната сума на приспадането - 260 000 рубли, а съпругът й - 130 000 рубли. При следващата покупка на недвижим имот Иван може отново да подаде молба за приспадане от оставащия 1 милион и да получи още 130 000 рубли.

Какви документи са необходими

1. Помощ 2-NDFL: той казва колко сте спечелили и платили данъци за всеки месец от годината. Попитайте в счетоводството на вашето работно място. Ако работите в няколко организации или сте сменили няколко работодатели - вземете от всеки.
2. Данъчна декларация 3-NDFL. Ще го формираме сами в програмата, ще го покажа по-долу.

3. Документ, потвърждаващ правото на жилище:

   • удостоверение за държавна регистрация (ако сте закупили апартамент преди 15 юли 2016 г.);
   • договор за дялово участие с акт за приемане и прехвърляне (ако сте закупили апартамент по договор за дялово участие);
   • договор за покупко-продажба с извлечение от Единния държавен регистър на недвижимите имоти (ако е закупен след 15 юли 2016 г., а не чрез дялово участие). Извлечение може да бъде поръчано по всяко време, методите са описани на уебсайта на Rosreestr.
4. Документ за плащане: Документ, който потвърждава, че сте похарчили пари за закупуване на апартамент, като разписка, банково извлечение, разписка и други подобни.
5. Заявление за приспадане: изтеглете формуляра от тук, как да попълните - ще покажа по-долу.
6. Паспорт и TIN. Те не са в списъка на необходимите документи, но е по-добре да вземете оригинали и копия (за паспорт - страници 2-3 и страници с регистрация).

Ако имате ипотека, тогава освен това трябва да я вземете от банката, където е издадена:

• документ, потвърждаващ плащането на лихва по кредита;
• копие от договора за заем;
• удостоверение за размера на платената лихва.

Ако сте женен и апартаментът струва по-малко от 4 милиона рубли, тогава имате нужда от:

• копие от свидетелство за брак;
• заявление за разпределение на имущественото приспадане между съпрузите. Вижте пример за изявление тук.

Ако апартаментът струва повече от 4 милиона рубли, тогава тези документи не са необходими.

съвет: по-добре е дяловете да се разпределят така, че съпругът, който плаща повече данъци, да има по-голям дял. Тогава ще получите общото приспадане по-бързо.

Как да попълвате формулярите правилно

Декларация 3-NDFL

Бавно, но сигурно се пишат програми за попълване на формуляри за държавните агенции. За 3-NDFL има специална - "Декларация". Изтеглете от тук, инсталирайте и стартирайте. Изтеглете вашата версия за всяка година. По-долу на снимките ще ви покажа какво да напишете и откъде да вземете данните. В примера използвам версията от 2017 г.

Раздел "Условия за настройка". Изберете във вида на декларацията - 3-NDFL

1. „Номер за проверка“– щракнете върху бутона с многоточие, изберете данъчната служба на района, където ще подадете документи. Първите две цифри на номера са регионалният код.
2. Номерът на корекцията е 0, тъй като подаваме декларацията за първи път и няма корекции.
3. OKTMO - вземи го от тук. Посочете вашия регион и населено място, щракнете върху „Намери“.
4. Отидете в раздела "Информация за декларатора". Ето вашите паспортни данни и TIN.
5. Освен това разделът "Доходи, получени в Руската федерация". Изберете жълто 13.

В блок "Източници на плащания" въведете данните за работодателя. Всички данни са в сертификата 2-NDFL. Кликнете върху плюса, въведете данните. Ако има няколко работодатели, вкарайте всички. Не поставяйте отметка в квадратчето по-долу

1. Блокът по-долу е вашият месечен доход. Изберете работодателя в блок "Източници на плащания" и попълнете дохода: те ще се отнасят конкретно за този работодател. Всички данни са във 2-NDFL. Кликнете върху плюса в блока за доходи, посочете кода, сумата, месеца. За да изберете бързо код, просто го въведете от клавиатурата, вместо да превъртате през списъка.
2. Ако кодовете и сумите на дохода се повтарят, тогава е по-лесно да не въвеждате числата всеки път, а да изберете реда за доходи и да кликнете върху „Повтаряне на дохода“. Коригирайте, ако е необходимо.
3. Данъчна сума на дохода = обща сума на дохода. Размерът на изчисления и удържан данък - в 2-NDFL тези суми са посочени, обикновено 13% от общия доход. Данъците се въвеждат без копейки, принципът на закръгляване: от 1 до 49 копейки - копейки се изхвърлят, от 50 до 99 копейки - сумата се закръглява до рублата. Ако се окаже 12 500, 37 - напишете 12 500; ако 12 500, 76 - напишете 12 501.
4. След като въведете всички данни за доходите, отидете в раздела „Удръжки“. Премахнете отметката от „Предоставяне на стандартни удръжки“и кликнете върху „Имот“. Поставете отметка в квадратчето „Предоставяне на приспадане на данък върху имуществото“. В останалите раздели трябва да има подобни квадратчета за отметка. не трябва!

Кликнете върху плюса и въведете данните си

• • Ако сте участвали в споделено строителство, изберете инвестиция, в други случаи - договор за покупко-продажба.
  • Вижте кадастралния номер на обекта или в удостоверението за държавна регистрация, или в договора за покупко-продажба, или в извлечението от USRN.
  • Вземете датата на регистрация от документите за собственост.
  • Годината на използване на приспадането. Ако приспадането е било поискано през предходни години, моля, посочете годината, когато приспадането е поискано за първи път. Ако не сте поискали преди това, поставете 2017.
  • Стойност на обекта (дял): цената на апартамента от договора за покупко-продажба. Лихвата, която сте платили на ипотечната банка тук които не са включени.
  • Лихва по заеми за всички години - за тези, които имат ипотека.

Щракнете върху "Да", върнете се в главния прозорец. "Приспадане от данъчен агент …" - не пишете нищо, това е за случая, когато сте получили приспадане чрез работодател (не обмислям тази опция тук). Полето „Приспадане за предходни години“е неактивно, тъй като годината, започнала приспадането в нашия случай е 2017г

Декларацията е готова. Запазете го за всеки случай. От режим Viewer документът може да бъде отпечатан или запазен като PDF. Не забравяйте да пазите декларациите, те ще ви бъдат полезни в бъдеще.

Заявление за приспадане на имущество

Има само три страници, трудности ще възникнат само при попълването на първата и ще говорим за това.

1. В горната част напишете своя TIN. Оставете контролния пункт празен, това е за организации.
2. Номерът на заявлението е 1. Ако подавате няколко заявления наведнъж за различни години, тогава имате нужда от собствено заявление за всяка година. Например, ако получите приспадане за 2016 и 2017 г., тогава в заявлението за 2016 г. напишете 1, за 2017 г. - 2. В нашия случай - 1.
3. Подадено на данъчния орган - въведете кода на данъчната служба, същият като в декларацията 3-NDFL. Или вижте точка 6 по-долу.
4. Въз основа на статия: 78. Не въвеждайте нищо след точката. Поставете 1 и в двете полета по-долу.
5. По размер: Увеличете размера на данъците, които сте платили през 2017 г. Вижте го в помощта на 3-NDFL в поле 050 на раздел 1 и в поле 130 на раздел 2. Добавете, така че да получите сумата на приспадането.
6. OKTMO код: това не е 3-NDFL код, това е вашият данъчен код. Вземете го от тук. Въведете вашия адрес, системата ще издаде OKTMO код. Ще има и код на данъчната служба.
7. Данъчен период: карайте в ГД.00.2017 г., ако получите приспадане за цялата 2017 г. Ако не за цялата година, то на последната страница на формуляра има бележки какви числа да напишете.
8. Код за бюджетна класификация: Въведете 1821 0102 0100 1100 0110 без интервали. Това е данъчният код, който плащате в бюджета и той ще ви бъде върнат.
9. Изявлението е написано на: 3 страници. Но помислете сами за копията на документите - колко листа получавате. По-добре е да попълните, докато събирате всички документи, за да сте сигурни. Може да се пише на ръка.
10. Карайте останалото, както е на снимката. Долу вляво напишете датата, на която отивате в данъчната служба, за да подадете документите си. Не забравяйте да подпишете.

На втората страница въведете банковите си данни. IRS може да превежда пари директно на банкова карта. Подробности за Сбербанк или Алфабанк можете да видите в техните мобилни приложения. Моля, въведете паспортните си данни по-долу. Ако няма достатъчно място в полето "Издадено от", съкратете разумно, не пишете дума по дума.

На третата страница въведете отново паспортните си данни.

Това е всичко, приложението е готово. Сега просто трябва да дойдете в данъчната служба и да подадете документите.

Как да кандидатствам

Ако отивате в данъчната служба, поръчайте ваучер онлайн. Тук има редица предимства:

• Не е нужно да въвеждате данните си в терминала в отдела: екраните на терминалите са капризни и не ви позволяват да въвеждате текста от първия път.
• Ще знаете със сигурност датата и часа на Вашия час и спокойно ще пристигнете в уречения час.
• Ако няма купони, тогава ще разберете за това не в отдела, а у дома / на работа - няма да сте напразни.
• Терминалите понякога се отказват и не издават талони: това се случи в мое присъствие, хората не можеха да се запишат за опашка, а аз просто разпечатах талона си и влязох в залата. Като шеф.

За да поръчате купон, следвайте връзката, съгласете се с условията. На следващата страница изберете „Физическо лице“, въведете фамилното и собственото име. Ако посочите имейл, ще бъде изпратен имейл с информация за записа. След това изберете региона, клона, в който ще отидете, за да подадете документи. Услуга - „Получаване на данъчни и счетоводни отчети (включително 3-НДФЛ)”, подуслуга – „Получаване на 3-НДФЛ декларации”.

Изберете удобно време в менюто „Показване на дните на запис“. Ще излезе прозорец, въведете числата от снимката и ще получите формуляр с ПИН код. Той трябва да бъде въведен в терминала в данъчната служба, за да получите талон до необходимия специалист. След това просто трябва да изчакате своя ред - времето за приемане се колебае в рамките на 15 минути от посоченото в талона. Това е добре.

По някаква причина никъде в интернет не пишат, че освен всички онези книжа, които са донесли със себе си, ще трябва да попълнят още една – опис на документите, които трябва да се подадат. Можете да изтеглите примери за формуляри в свободна форма, но е по-добре да вземете формуляра в самия отдел, тъй като той вече е предварително попълнен, просто трябва да въведете броя на страниците на всеки документ и вашите данни. Освен това в горния десен ъгъл ще има обжалване до началника на отдела (приблизително същото, което пишете в молбата си за ваканция до вашия мениджър), а вие почти не знаете името му. Затова е по-лесно да вземете формуляра от данъчната служба, да попитате служителя за името на шефа и спокойно да попълните всички полета. За всеки пакет документи за определена година - отделен опис. Без него документите няма да се приемат, затова елате 10 минути преди час с талона и попълнете формулярите, няма да отнеме много време.

Данъчният служител бързо ще провери документите, ще предостави визи и ще провери паспорта. В продължение на три месеца документите се проверяват в камералния отдел и ако всичко е наред, тогава в рамките на четвъртия месец парите ще постъпят по сметката. Ако има грешки, те ще се обадят и ще ви помолят да направите корекции.

Какво е важно да знаете

• Държавата дава приспадане на имущество в размер на 260 000 рубли само веднъж.
• Ако получавате заплатата си в плик и не плащате данъци, обезщетение няма.
• Ако сте закупили апартамент преди 2014 г., ще получите приспадане по закона до 2014 г. До 2014 г. приспадането беше обвързано с имота и можеше да се получи само веднъж, независимо от цената на имота. Тоест, ако през 2013 г. сте получили удръжка за апартамент на стойност 1 милион рубли (130 000 рубли ви бяха върнати), тогава няма да можете да получите повече приспадане. И няма да можете да получите до 260 000 рубли от следващата покупка. Планирате ли да закупите нов дом? След това не вземайте приспадане от стар апартамент, ако той е на стойност по-малко от 2 милиона.
• След 2014 г. приспадането е обвързано с лице. Тоест, сега можете да поискате приспадане от различни обекти на недвижими имоти няколко пъти, докато получите своите 260 000 рубли.
• Данъчни декларации за последните три години. Тоест, ако сте закупили апартамент през 2015 г., можете да си върнете данъците за 2018, 2017 и 2016 г. Данъкът няма да бъде възстановен за 2015 г. Ако размерът на данъците за три години не достигне 260 000 рубли, следващата година подайте декларацията отново и държавата ще възстанови платените данъци.

Пример. Със заплата от 30 000 рубли годишно ще плащате данъци 30 000 × 12 × 0, 13 = 46 800 рубли. Това е по-малко от 260 000 рубли, така че ще получите приспадането за почти шест години. Всяка година трябва да подавате данъчна декларация и всяка година данъчните власти ще ви върнат 46 800 рубли или друга сума, в зависимост от това колко данъци сте платили през определена година.

Не се страхувайте да се объркате с документи - компенсацията за това е повече от приятна. Надявам се статията да е била полезна. Ако имате въпроси, пишете в коментарите: Ще ви кажа всичко, което знам по темата. Успех с отчисленията, приятели!