Как се плащат данъци: какво трябва да знае типичният руснак

2024 Автор: Malcolm Clapton | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 03:47

Ако не превеждате пари на държавата, можете да загубите още повече.

Този текст ще се фокусира върху данъците за физически лица – хора, граждани, вие и аз. Между другото, плащането на данъци е конституционно задължение на Конституцията на Руската федерация.

Какъв данък върху дохода трябва да се плати

Най-често този данък се крие зад абревиатурата данък върху доходите на физическите лица и, както подсказва името, се плаща от доходите, които получавате. Не може да бъде:

• заплата или хонорари;
• приходи от продажба на ценни книжа;
• пари от отдаване под наем на недвижими имоти;
• доходи от продажба на апартамент или кола (тук има изключения, повече за тях по-долу);
• спечелване на лотарията;
• наградите и подаръците от фирми и индивидуални предприемачи са по-скъпи от 4 хиляди рубли;
• недвижим имот, автомобил или ценни книжа, получени като подарък не от близки роднини.

Някои доходи са освободени от данък върху доходите на физическите лица. Те включват обезщетения, пенсии, стипендии, погасен дълг, имущество и дялове, получени като подарък от близки роднини или по наследство, доходи от продажба на автомобил и апартамент, които притежавате повече от три години и т.н. Ако имате няколко имота, ще трябва да изчакате пет години от датата на покупката, за да продадете всеки един без данък.

Освен това можете да получите данъчни облекчения, за да намалите сумата, която се облага с данък върху доходите на физическите лица. За жилища това е цената, на която сте го закупили, или 1 милион рубли. Данъкът ще трябва да се плати само върху разликата между дохода и размера на приспадането. За лек автомобил е 250 чл.220. Данъчни облекчения за собствеността са хиляди.

Как се изчислява данък върху доходите на физическите лица

Данъчната ставка за повечето видове доходи е 13% от член 224 от Данъчния кодекс на Руската федерация. Данъчни ставки. Това означава, че ако ви се изплаща заплата от 50 хиляди рубли, тогава ще получите само 43 500, а останалата част ще бъде прехвърлена на държавата. За някои видове доходи процентът е 35%. Те включват:

• Печалбите и наградите от фирми и индивидуални предприемачи са повече от 4 хиляди рубли.
• Приходи от депозити в рубли с процент, който надвишава процента на рефинансиране с 5 пункта (сега е 11%), или депозити в чуждестранна валута със ставка от 9%.
• Плащане за ползване на пари на акционери на кредитни потребителски кооперации и лихви по заеми на селскостопански кредитни потребителски кооперации. Но се облага само разликата между дохода по споразумението и показателя „процент на рефинансиране + 5%“.
• Спестявания от лихви при получаване на заем, ако това е материална помощ и (или) заемът е издаден от работодател или друга свързана организация. И отново, не цялата сума се облага с данък, а разликата между лихвата по споразумението и действителния размер на лихвата е 9% за заем в чуждестранна валута или ⅔ от лихвата на рефинансиране.

Как и кога се плаща данък върху доходите на физическите лица

Ако доходите ви са ограничени до заплатата ви, не е нужно да правите нищо. Данъкът се изчислява, удържа и превежда от работодателя. Ако сте получили допълнителен доход, първо трябва да уведомите данъчната служба за това. За да направите това, трябва да подадете 3 ‑ NDFL декларация - Lifehacker има подробни инструкции как да направите това.

Трябва да подадете документа преди 30 април на годината, следваща тази, в която сте получили парите.

Ако тази дата попада в уикенд, крайният срок се пренася за следващия работен ден. Начисленият данък трябва да бъде платен до 15 юли. Това може да стане по няколко начина:

• на уебсайта на Федералната данъчна служба;
• чрез специален на уебсайта на FTS;
• чрез мобилна или онлайн банка или директно в институцията;
• На;
• чрез многофункционални центрове;
• в пощата.

Има ли облекчения за данък върху доходите на физическите лица

Няма ползи, но има удръжки. Можете да върнете част от платения данък или цялата сума, ако имате дете, купили сте къща, учили сте срещу заплащане или сте се лекували и т.н. Това не може да се каже накратко. Затова е по-добре веднага да отворите два полезни материала в следващия раздел и да ги прочетете, когато приключите с този текст.

Какви данъци върху имотите трябва да се плащат

Какво имущество се облага с данък

Недвижим имот

Ако притежавате глава 32 от Данъчния кодекс на Руската федерация. Данък върху имуществото за физически имоти, трябва да платите данък върху собствеността. Такива обекти включват:

• Къща;
• апартамент или стая;
• гараж или паркомясто;
• единичен комплекс за недвижими имоти;
• в процес на строителство;
• всяка друга сграда или конструкция.

Данъчната ставка варира от 0,1% до 2% - всичко зависи от региона и кадастралната стойност на имота. Колкото по-скъпо е, толкова по-висока е ставката.

Законът предвижда приспадания на член 403 от Данъчния кодекс на Руската федерация. Процедурата за определяне на данъчната основа въз основа на кадастралната стойност на облагаемите обекти. При изчисляване на данъка върху апартамент или част от къща, цената на 20 квадратни метра се изважда от общата стойност, за стая или част от апартамент - 10 квадратни метра, за къща - 50 квадратни метра. А останалата част вече е обложена с данък.

Транспорт

Собствениците на автомобили, яхти, мотоциклети, моторни шейни, моторни кораби, самолети и други транспортни средства плащат член 358 от Данъчния кодекс на Руската федерация. Обектът на облагане е транспортен данък.

Данъкът зависи от вида на транспорта и мощността на двигателя. Всяка конска сила (килограм тяга на реактивен двигател, един регистър тон на превозно средство и т.н.) се изчислява в рубли. Данъчната ставка се определя от регионалните власти. Въпреки това, техният апетит е ограничен до десет пъти от Данъчния кодекс на Руската федерация, член 361. Данъчните ставки са размера на ставката, посочена в Данъчния кодекс. Например, собственикът на автомобил с мощност до 100 конски сили не може да бъде таксуван повече от 25 рубли на конски сили.

Земята

Собствениците на поземлени имоти, разположени на територията на град, село или друго общинско образувание, плащат член 389 на Данъчния кодекс на Руската федерация. Обектът на облагане е поземлен данък.

Данъкът се изчислява от кадастралната стойност. Ставките не могат да надвишават 0,3% за земя на жилищно-комунални услуги, земеделски парцели, летни вили, градини, лични помощни парцели и митнически земи, 1,5% за други обекти.

Как и кога да плащате данъци върху имотите

Данъчната служба изпраща еднократно уведомление за необходимостта от плащане на данък върху имуществото. Той ще дойде по пощата или ще се появи в личния ви акаунт на уебсайта на FTS преди 1 ноември. Данъците трябва да бъдат платени до 1 декември. Най-лесният начин да направите това отново е на уебсайта на данъчните.

Има ли облекчения за данък върху имотите

За данъците върху собствеността и земята се прилагат както федерални, така и местни изключения. За транспорт - само регионални.

Ако не искате да задълбавате в законите, можете да проверите дали имате право на обезщетение във Федералната данъчна служба.

Например хора с увреждания от първа и втора група, различни видове военнослужещи и техните близки, пенсионери и други граждани могат да кандидатстват за облекчения за данък върху имуществото. Ако не търсите лесни начини, списъкът на федералните получатели на обезщетения за данък върху имуществото е в член 407 от Данъчния кодекс на Руската федерация, член 407. Данъчни облекчения от Данъчния кодекс на Руската федерация, земя - в член 391 от Данъчния кодекс на Руската федерация, член 391.

За да се възползвате от привилегията, трябва да уведомите данъчната служба за вашето право. Можете да подадете заявление на уебсайта на Федералната данъчна служба в личния си акаунт, като следвате пътя: „Ситуации в живота“→ „Кандидатствайте за обезщетение“.

Какви други данъци има

По-горе са данъците, с които почти всеки ще се сблъска по един или друг начин в различни периоди от живота си. Но всичко не се ограничава само до тях. Например, някой, който редовно предоставя услуги за пари, може да плаща данък върху професионалните доходи. Ако се регистрира като самостоятелно зает, ще трябва да плати не 13%, а 4–6% от получените суми. Вярно е, че това е на разположение Федерален закон от 15 декември 2019 г. № 428-FZ „За изменения на федералния закон“за провеждане на експеримент за установяване на специален данъчен режим „Данък върху професионалните доходи“във федерален град Москва, в Московска и Калужска област, както и в Република Татарстан (Татарстан) „само за жители на 23 региона.

Освен това има опции за плащане, които не се наричат данъци, но същността на това не се променя много. Например наследството не се облага с данък върху доходите на физическите лица, но трябва да платите държавна такса.

Какво се случва, ако не плащате данъци

Нищо хубаво. Ако не подадете данъчна декларация, когато е необходимо, санкцията ще бъде 5% от Данъчния кодекс на Руската федерация, член 119 от неплатения данък за всеки месец на забавяне, но не по-малко от 1 000 рубли и не повече от 30 % от дължимата сума. За всеки ден забавяне на данъчните плащания ще трябва да платите неустойка - 1/300 от процента на рефинансиране на Централната банка. Сега е 0,02%.

И накрая, можете да бъдете глобени за укриване на данъци с 20% от член 122 от Данъчния кодекс на Руската федерация. Неплащане или непълно плащане на данъчни суми. И ако успеете да докажете, че сте го направили нарочно, санкциите ще бъдат 40%.

Всички финансови санкции са в допълнение към данъците, които все още трябва да плащате.

Ако през последните три години сте дължали най-малко 900 хиляди (а това е повече от 10% от всичките ви данъци), може да бъдете привлечени от наказателния кодекс на Руската федерация, член 198. Укриване на физическо лице от плащане на данъци, такси и (или) физическо лице - платец на застрахователни премии от плащането на задължение за застрахователни премии. Това е глоба от 100-300 хиляди рубли (понякога - доход за период от 18 месеца до три години), или до една година принудителен труд, или до шест месеца арест, или до една година затвор.

Какво да запомня

• Ако получавате доходи, от които работодателят не плаща удръжки, трябва да декларирате тези постъпления до 30 април и да платите данък до 15 юли.
• Преди да декларирате доход, проверете дали трябва да се направи и дали е облагаем. В законите има много отстъпки.
• Ако притежавате дом, кола или земя, трябва да плащате данъци върху собствеността. Това трябва да стане преди 1 декември.
• Държавата е предвидила много облекчения за данъците върху имотите. Проверете дали сте в списъка на тези, които са били облекчени. Ако е така, трябва да уведомите Федералната данъчна служба.
• Ако не плащате данъци, в крайна сметка раздавате много повече пари, отколкото сте „спестили“.