Колко данъци всъщност плащате

2024 Автор: Malcolm Clapton | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 03:47

13% от данъка върху доходите на физическите лица е само върхът на айсберга. Всичко зависи от това колко получавате и харчите и какво притежавате.

Русия изглежда благоприятно в класацията на страните, съставена в съответствие с размера на данъка върху дохода. В списъка се нарежда на 116-то място от 135, а в 9 държави в дъното на рейтинга просто няма данък върху доходите.

От 1 януари 2001 г. данъкът върху доходите в Русия е 13%. За сравнение, в Швеция е 57%, а в Дания - 56%. Ето защо, когато някой говори за развита система за социално подпомагане в Скандинавия, се налага аргументът: там гражданите дават повече от половината от заплатите си като данъци, докато у нас това е само 13%. Но не е толкова просто.

Има много данъци и вноски, които руснаците плащат от заплатите си и в крайна сметка те достигат прилична сума.

Данъци

Данък върху доходите на физическите лица

Ако имате доходи, трябва да плащате данъци върху тях. И тук се прилага ставката от 13%. Изключение е данъкът за самостоятелно заетите лица, където можете да плащате 4–6% върху дохода, но той все още е в сила като експеримент, а не в цяла Русия.

Ако получавате заплата от 45 000 рубли, тогава ще получите само 39 150 рубли.

Що се отнася до заплатите, работодателят в повечето случаи удържа данък върху доходите на физическите лица на държавата. Ако той не прави това или имате други доходи, трябва да ги посочите в данъчната декларация и да платите сами.

Данъкът върху доходите на физическите лица се плаща не само от заплати, но и от приходи от продажба на ценни книжа, възнаграждения, получени в натура, и дори от награди и подаръци, по-скъпи от 4000 рубли, получени от организации и индивидуални предприемачи.

Осигурителни вноски

Преди това тези удръжки се наричаха единен социален данък, но през 2010 г. той беше премахнат. Но самите отчисления останаха.

Работодателят плаща 22% от заплатата ви на Пенсионния фонд, 5,1% на Федералната задължителна здравноосигурителна каса и 2,9% на Фонда за социално осигуряване. Общо това е 30% от натрупаната сума.

Ако работодателят ви даде тези пари, тогава заплатата от 45 000, без данък върху доходите на физическите лица, ще бъде 58 500 рубли.

При високи доходи от определена сума размерът на вноските се намалява. След като годишният приход достигне 1,15 милиона, само 10% от остатъка ще бъдат преведени в пенсионния фонд. За осигуровките е предвидена лента от 865 хил., а след това тези вноски изобщо не се плащат.

Освен това има и премия за застраховка срещу производствени злополуки и професионални заболявания. Той е 0,2–8,5% - размерът зависи от класа на професионалния риск на служителя.

Данък сгради

Данък върху имуществото на физическите лица

Платено, ако притежавате:

• Къща;
• апартамент или стая;
• гараж или паркомясто;
• единичен комплекс за недвижими имоти;
• в процес на строителство;
• всяка друга сграда или конструкция.

В повечето региони на Русия данъкът върху имуществото се изчислява въз основа на кадастралната стойност на имота. Той, за разлика от инвентара, отчита не само техническите характеристики, но и местоположението и инфраструктурата и е най-близо до пазара.

Данъчната ставка варира от 0,1% до 2% - всичко зависи от региона и кадастралната стойност на имота. Колкото по-скъпо е, толкова по-висока е ставката.

Законът предвижда удръжки. Например, при изчисляване на данъка върху апартамент, цената на 20 квадратни метра се изважда от общата цена, а от остатъка се изчислява само данъкът.

Има региони, в които данъкът все още се изчислява по инвентарна стойност, но 2018 г. е последната година, за която вноските ще се изчисляват по тази схема.

Транспортен данък

Както подсказва името, това е данък върху транспорта, а не само върху автомобила. Законът обхваща мотоциклети, автобуси, моторни кораби, яхти, моторни шейни, самолети и т.н.

Данъчните ставки се определят по региони и зависят от мощността на двигателя. Всяка конска сила (килограм тяга на реактивен двигател, един регистър тон на превозно средство и т.н.) се изчислява в рубли.

Размерът на ставката обаче не може да надвишава установения от Данъчния кодекс повече от десет пъти.

Поземлен данък

Заплаща се, ако притежавате парцел, който се намира на територията на град, село или друга община.

Данъкът се изчислява върху кадастралната стойност, като ставките не могат да надвишават 0,3% за жилищни и комунални земи, земеделски парцели, вили, градини, лични помощни парцели и митнически земи, 1,5% за други обекти.

Регионите могат да определят местни ставки на своята територия, по-ниски от тези показатели.

Потребителски данъци

Данък върху добавената стойност

Данъците се плащат не само върху приходите, но и върху разходите. ДДС е включен в цената на много стоки и е в размер на 20%. Изключение се прави за обществено значими стоки и услуги - лекарства, детски стоки, продукти от първа необходимост и др.

Акцизи

Алкохолът, тютюнът, горивото, автомобилите и високопроизводителните мотоциклети са акцизни продукти.

Акцизите са косвен данък, който в крайна сметка също пада върху плещите на купувача. Освен това, когато купувате бутилка вино, плащате и нея, и ДДС.

През 2019 г. акцизът за 1 литър безводен етилов алкохол, съдържащ се в продукта, е 418 рубли, за 1000 цигари - най-малко 2568 рубли, за 1 тон бензин от клас 5 - 12 314 рубли.

Мита и ограничения

От 2019 г. са намалени ограниченията за стойност и тегло на международните пратки, които не се облагат с мита и данъци. За колети на стойност над 500 евро и по-тежки от 31 килограма ще трябва да платите 30% от цената над лимита и поне 4 евро за всеки килограм наднормено тегло.

И ако търговец на дребно е внесъл стоките вместо вас, вие пак ще платите митото - то ще бъде включено в цената.

Ставките се определят от Евразийската икономическа комисия. Така че, за внос на кафе на зърна трябва да платите 8% от митническата стойност, но не по-малко от 0,16 евро за 1 кг, сапун - 4,5% плюс 0,02 евро за 1 кг.

Какъв е изводът

Не е лесно да се изчисли колко точно процента плаща руснакът в бюджета. Данъкът върху доходите на физическите лица и осигурителните вноски общо дават 43%, а като се вземе предвид плащането за евентуални наранявания - от 43,2% до 48,5%. Крайната цифра зависи от това дали гражданинът има имот и колко и какво точно купува.

И така, деканът на Икономическия факултет на Московския държавен университет. MV Ломоносов Александър Аузан смята, че руснаците всъщност плащат 48%, а не 13% от данъка.